N3. EXECUÇÃO E CONTROLE ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO

*Trecho destacado na cor azul em processo de homologação

N3.01 Abertura e controle orçamentário

N3.01.01 Relatório de controle orçamentário

N3.01.02 Relatório de dotação orçamentária

N3.01.03 Relatório de remanejamento orçamentário

N3.02 Elaboração de programação orçamentária

N3.02.01 Processo de programação da despesa orçamentária

N3.03 Estimativa da despesa

NE Inclui despesa com concessionárias, auxílios, aquisições, pagamentos de serviços, contribuições, encargos, multas etc.

N3.03.01 Processo de estimativa da despesa

N3.04 Reserva de recursos, emissão de empenhos, liquidação das despesas e adiantamento das despesas

NE Inclui adiantamento e prestação de contas.

N3.04.01 Nota de reserva

N3.04.02 Nota de anulação de reserva

N3.04.03 Nota de empenho

N3.04.04 Nota de anulação de empenho

N3.04.05 Nota de reforço de empenho

N3.04.06 Nota de lançamento de liquidação da despesa

N3.04.07 Ordem bancária

N3.04.08 Processo de adiantamento. Pode incluir nota de empenho, solicitação de adiantamento, requisição de verba, prestação de contas, parecer e termo de abono.

N3.05 Remanejamentos financeiros

N3.05.01 Processo de remanejamento financeiro

N3.06 Solicitação de recursos

NE Inclui fundos específicos de manutenção de veículos, de mobiliário, sinistro etc.

N3.06.01 Processo de solicitação de recurso

[Execução e controle de pagamentos e recebimentos]

N3.07 Devolução da receita

N3.07.01 Processo de pagamento de devolução da receita

N3.07.02 Guia de recolhimento da receita

N3.08 Execução de folha de pagamento

N3.08.01 Processo de folha de pagamento (mensal). Pode incluir os comprovantes de FGTS, INSS e relatório de gastos com pessoal e reflexos.

N3.08.02 Processo de folha de pagamento avulsa

N3.08.03 Processo de folha de pagamento retroativo

N3.08.04 Processo de folha de pagamento de férias

N3.08.05 Processo de folha de pagamento de décimo terceiro

N3.08.06 Processo de folha de pagamento de adiantamento de décimo terceiro

N3.08.07 Processo de folha de pagamento de rescisão contratual

N3.08.08 Processo de folha de pagamento de rescisão contratual complementar

N3.08.09 Processo de folha de pagamento do navio

N3.08.10 Processo de folha de pagamento de banca examinadora

N3.08.11 Processo de folha de pagamento de estagiário

N3.08.12 Processo de folha de pagamento de bolsista

N3.08.13 Processo de folha de pagamento de monitor

N3.08.14 Processo de folha de pagamento de honorários

N3.09 Execução de outros pagamentos

➜ Classificar o pagamento de serviços terceirizados (limpeza, segurança, portaria etc.) em J6.08.

N3.09.01 Processo de comprovante de pagamento

N3.09.02 Processo de pagamento com verba de convênio (de agência de fomento e de outras instituições)

N3.09.03 Processo de devolução de saldo de verba de convênio (de agência de fomento e de outras instituições)

N3.09.04 Processo de pagamento de ajuda de custo

N3.09.05 Processo de pagamento de aluguel

N3.09.06 Processo de pagamento de anuidade de órgão ou entidade de classe

N3.09.07 Processo de pagamento de auxílio

N3.09.08 Processo de pagamento de caução

N3.09.09 Processo de pagamento de conta de utilidade pública

N3.09.10 Processo de pagamento de contratação de serviço

N3.09.11 Processo de pagamento de depósito judicial

N3.09.12 Processo de pagamento de desembaraço alfandegário

N3.09.13 Processo de pagamento de diária

N3.09.14 Processo de pagamento de direito autoral

N3.09.15 Processo de pagamento de obras e serviços de engenharia

N3.09.16 Processo de pagamento de FGTS

N3.09.17 Processo de pagamento de fornecedor

N3.09.18 Processo de pagamento de indenização

N3.09.19 Processo de pagamento de INSS

N3.09.20 Processo de pagamento de IR

N3.09.21 Processo de pagamento de ISS

N3.09.22 Processo de pagamento de PASEP

N3.09.23 Processo de pagamento de precatório

N3.09.24 Processo de pagamento de seguro

N3.09.25 Processo de pagamento de taxa, imposto e tributo

N3.09.26 Processo de pagamento de multa

N3.09.27 Processo de pagamento de multa por falta de indicação de condutor

N3.10 Remessa financeira internacional

NE Inclui fechamento de câmbio.

N3.10.01 Processo de pagamento de remessa financeira internacional

N3.11 Recolhimento de recursos financeiros

N3.11.01 Formulário de recolhimento de recurso financeiro

N3.11.02 Formulário de recebimento de recurso financeiro

N3.11.03 Processo de doação clausulada

N3.11.04 Processo de doação não clausulada

N3.12 Conciliação bancária

N3.12.01 Extrato de conciliação bancária

N3.12.02 Boletim de caixa (diário)

N3.13 Controle de reembolso

N3.13.01 Processo de pagamento de reembolso

N3.14 Elaboração de boletim de caixa

N3.14.01 Boletim de controle geral de contas bancárias

N3.14.02 Resumo de entradas e saídas

N3.14.03 Tíquete alimentação cancelado